Коли консультація з юристом допоможе уникнути подвійного оподаткування

Міжнародна діяльність стає дедалі більш привабливою для українців – як для підприємців, так і для фрилансерів. Однак разом із новими можливостями з’являються й нові податкові ризики. Одним із найбільш поширених серед них є подвійне оподаткування — ситуація, коли одна й та сама особа або компанія повинна сплачувати податки одразу в кількох юрисдикціях.

Уникнути фінансових втрат через неузгодженість податкових систем допомагає своєчасна консультація з фахівцем. Далі розглянемо конкретні випадки, коли звернення до юриста є не просто бажаним, а вкрай необхідним.

Зовнішньоекономічна діяльність та контрольовані іноземні компанії

Багато підприємців відкривають компанії за кордоном для оптимізації бізнесу, але часто не усвідомлюють пов’язані з цим податкові зобов’язання. В Україні діє законодавство про контрольовані іноземні компанії (КІК), відповідно до якого фізичні особи зобов’язані звітувати про свою участь у таких компаніях. Ігнорування цієї норми може призвести до штрафів та донарахування податків.

У цьому контексті ключовим є звіт по кік — документ, що подається до податкових органів і містить інформацію про іноземну компанію, її прибуток та податкову базу. Неправильне оформлення або несвоєчасне подання звіту може викликати перевірки й адміністративну відповідальність. Саме тому консультація з юристом дозволяє не лише уникнути санкцій, а й оцінити, чи варто взагалі створювати КІК у конкретній ситуації.

Податкове резидентство та договори про уникнення подвійного оподаткування

Один із найчастіших сценаріїв — коли фізична особа проживає в одній країні, але отримує доходи в іншій. У цьому випадку важливо правильно визначити податкове резидентство, адже від цього залежить, у якій країні необхідно сплачувати податки. Нерідко буває, що особа помилково платить податки в обох країнах, хоча існує угода про уникнення подвійного оподаткування.

Самостійно розібратись у положеннях міжнародних договорів — складно, адже вони мають численні нюанси та виключення. Тут на допомогу приходить податковий адвокат, який зможе проаналізувати вашу ситуацію, надати чітку відповідь щодо зобов’язань та підготувати необхідні документи. Крім того, адвокат допоможе аргументовано взаємодіяти з податковими органами в разі спірних питань.

Висновок

Подвійне оподаткування — це не лише про додаткові витрати, а й про ризики штрафів, блокування рахунків чи репутаційні втрати. Вчасне звернення до юриста дозволяє не тільки захистити себе, а й розробити стратегічну модель оподаткування, яка відповідатиме як українському, так і міжнародному законодавству.